В частности, законодательством государства и нормативными актами центрального банка решаются такие вопросы формирования и использования депозитных денег:
* создание системы страхования банковских вкладов юридических и физических лиц;
* внедрение хранения коммерческими банками своих резервов на счетах в центральном банке с нормированием остатка средств на этих счетах;
* создание системы межбанковских расчетов, которая подлежит контролю со стороны центрального банка;
* регламентация принципов организации безналичных расчетов между экономическими субъектами;
* определение режима использования денежных средств, которые хранятся на банковских счетах (за полным усмотрением владельца; за определенной очередностью ѕ хронологическим или определенным государством и тому подобное);
*...

свидетельство о государственной регистрации;
устав и учредительные документы;
лицензию на проведение страховой деятельности с перечнем видов страхования, в том числе и страхование ответственности;
правила (условия) страхования, утвержденные в предусмотренном уставом порядке;
договор добровольного страхования ответственности за типичной формой;
страховой полис (свидетельство сертификат) за типичной формой.
О платежеспособности страховой компании в целом можно судить за наличием превышение фактического размера ее свободных активов над пассивами. Однако, рекомендуется конкретно проанализировать финансовые возможности страховой компании, опираясь на оценку факторов, которые обеспечивают финансовую стойкость страховщика:
* собственные капиталы и резервы, свободные от зобовўязань;
* методологию расчета страховых...

Принципы банковского кредитования
Принципы кредитования ѕ основные положения банковской системы, которые определяют процесс кредитования. К основным принципам кредитования, которых должны придерживаться как кредиторы так и заемщики, принадлежат: целевой характер, возвращение, строковисть, платность и обеспеченность кредита.
Целевой характер значит, что выданный кредит должен использоваться на достижение целей, очерченных в кредитном договоре. Цели определяются на основании поданных заемщиком хозяйственных договоров (контрактов), бизнес-планов, целевых программ или проектов. Кроме того, предоставляя кредит клиенту, банк должен убедиться, что целые использования ссуды предусмотрены Уставом фирмы.
Принципы целевого использования тесно повўязани с риском предоставления кредиту. Чтобы оценить кредитный риск банк анализирует реальность освоения проекта,...

банк-кредитор отмечает наименование заемщика, дату и номер кредитного договора, размер обеспеченного требования (сумму ссуды, проценты за ее пользование).
Гарантия может быть обеспечена или необеспечена. Коммерческим банком, как правило, необходимо настаивать на обеспеченную гарантию, чтобы подтвердить зобовўязання гаранта; при этом банк-кредитор может требовать от гаранта соответствующего обеспечения. В случае обеспеченной гарантии залог периодически контролируется банком аналогично как при обеспечении кредита.
Гарантии могут быть ограничены и неограничены, то есть выдаваться на определенную частицу кредита или на всю его сумму. В случае неограниченной гарантии гарант зобовўязуеться перед банком-кредитором погасить всю задолженность заемщика. Неограниченные гарантии, как правило, не обеспеченные.
Гарантами могут...

* если заемщик обслуживается в другом банке то он зобовўязаний представить: карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера; выписку (справку) о наличии средств на счете; справку о кредитной задолженности.
2. Технико-экономическое обоснование мероприятия, которое кредитуется:
копии контрактов, договоров, включая договоры аренды помещений, оборудования и других документов, которые относятся к осуществлению цьго мероприятия, с расчетами ожидаемых поступлений от реализации продукции (проведение работ, предоставления услуг), за счет которых предусматривается погасить будущий кредит, а также прибыли и рентабельности мероприятия, которое кредитуется.
3. Документы для определения финансового состояния и кредитоспособности заемщика: бухгалтерские и статистические отчеты, включая отчеты о финансовых результатах...

Прекращение срока действия залога на принципах права справедливости осуществляется путем возвращения клиенту сертификата и аннулирования залогового свидетельства. Однако такое залоговое право банка повўязане с определенным риском.
Одним из наиболее важных моментов кредитования есть оценка собственности, которая предлагается как залог.
К предметам залога, кроме хорошо известных видов имущества и имущественных прав, принадлежат также государственные ценные бумаги (ЦП) и акции, точнее пакет акций украинских корпораций.
Акции ѕ это ЦП, что имеют целый ряд специфических, только им присущих, свойств. Это, в частности, потребительская стоимость, курсовая стоимость, обиговисть и ликвидность.
Только те пакеты акций, которые являют собой совокупность упомянутых четырех...

ѕ развернутый анализ коэффициентов. Такой анализ предусматривает расчет большого количества финансовых показателей. Для удобства их классифицируют в группы за общими признаками. Например, в практике банков США применяются пўять групп показателей:
* показатели ликвидности;
* показатели задолженности;
* показатели погашения долга;
* показатели деловой активности;
* показатели рентабельности.
I.  Показатели ликвидности (liquidity ratios).
Характеризуют способность обеспечить своевременное выполнение своих зобовўязань. Дают возможность предусмотреть возможность и достоверность возвращения клиентом ссуды в соответствии с соглашением. Применяются для оценки соотношения найликвидниших элементов баланса фирмы, ее оборотного капитала (кассовая наличность, дебиторы, материальные запасы) и краткосрочных зобовўязань. Чем высшее...

Собственный оборотный капитал = Раздел I пассива ѕ Раздел I актива
Кп.з. = ѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕ
Раздел III пассива
2.  Показатели финансовой стойкости.
3.  Коэффициент финансовой независимости (КН), который свидетельствует об удельном весе собственных средств в общей сумме задолженности:
Раздел I пассива Собственные средства
КН = ѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕ = ѕѕѕѕѕѕѕѕѕ
Раздел II пассива + Раздел III пассива Привлеченные средства
Теоретическое значение не менее 0,2.
2.2. Коэффициент автономии (КА), который свидетельствует об удельном весе средств собственных источников в общих источниках:

Раздел I пассива
КА = ѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕ
Итог пассива...

Кп.и. = ѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕ
Итог актива баланса
Теоретическое значение не менее 0,85 ѕ 0,90.
3.3. Коэффициент инвестирования (Кон.), которое характеризует достаточность источников собственных средств к тем, которые вложены в основные средства:
Раздел I пассива
Кон. = ѕѕѕѕѕѕѕѕ
Раздел I актива
3.4. Коэффициент реальной стоимости основных средств в имуществе (Кр.осн.):
Строка 010 I актива
Кр.осн. = ѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕ
Актив баланса ѕ строка 330 ѕ строка 340
3.5. Коэффициент покрытия баланса, который характеризует, насколько ликвидные средства покрывают краткосрочные зобовўязання (Кп.б.):
Раздел II актива + Раздел III актива
Кп.б. = ѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕѕ
...

Эти сигналы настораживают банк и помогают предотвращению или обнаружить появление просроченных кредитов. Если банк идентифицировал сомнительные кредиты, то которыми должны быть его следующие шаги? Банк употребляет программу действий, направленную на погашение кредитов. В большинстве случаев заемщик еще не потерял способность отвечать за своими зобовўязаннями. В этой ситуаций банк рассматривает вопрос об изменении условий кредитного договора. Новые условия касаются графика погашения кредита, организации взаимных и согласованных действий банка и заемщика, которые ставят на цели ликвидацию проблемных кредитов. В случаях, когда заемщик исчерпал все возможности для погашения ссуды и заключения нового кредитного соглашения является неэффективным, банк вынужден передавать дело в суд.
...